Page 111 - รายงานประจำปี 2561 - สถาบันบริหารจัดการธนาคารที่ดิน (องค์การมหาชน)

111
รายงานประจำาปี 2561 / สถาบันบริหารจัดการธนาคารที่ดิน (องค์การมหาชน)

รายงานการควบคุมภายใน

บจธ. ได้จัดให้มีการประเมินผลการควบคุมภายใน โดยด�าเนินการประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายใน
ตามมาตรฐานสากลตามแนวทางของ COSO (Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission)

ประกอบด้วยองค์ประกอบ 5 ด้าน 1) สภาพแวดล้อมการควบคุม 2) การประเมินความเสี่ยง 3) กิจกรรมการควบคุม
4) สารสนเทศและการสื่อสาร 5) การติดตามประมินผล

1. จัดท�ารายงานผลการควบคุมภายใน (แบบ ปย. 1) และ 2. รายงานการประเมินผลและการปรับปรุงการควบคุม

ภายใน (แบบ ปย. 2) ในการระบุโครงการ/กิจกรรม วัตถุประสงค์การควบคุม การควบคุมที่มีอยู่ การประเมินผลการควบคุม
ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่ และการปรับปรุงการควบคุม ซึ่งจะประเมินจากระดับส่วนงานย่อย และยกโครงการหรือกิจกรรมที่มี
จุดอ่อนหรือนัยส�าคัญในระดับองค์กร เพื่อจัดท�ารายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน (แบบ ปอ. 3) เสนอรายงาน

แผนและผลการควบคุมภายในให้คณะกรรมการทราบ โดยผ่านกระบวนการพิจารณาจากคณะท�างานบริหารความเสี่ยงและ
ควบคุมภายใน (คณะท�างานประกอบด้วย ผู้เชี่ยวชาญ ที่ปรึกษา ผู้อ�านวยการ ผู้บริหารระดับกอง และผู้ปฏิบัติงาน)
ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 บจธ. ได้สรุปผลการติดตามการควบคุมภายในจ�านวน 7 เรื่อง ดังนี้

โครงการ/กิจกรรม การปรับปรุงการ รายงานผลการปรับปรุงการควบคุม (ครั้งที่ 4)
ควบคุม

1. การจัดตั้งธนาคารที่ดิน 1. ติดตามประสานงาน ได้ด�าเนินการให้เป็นไปตามแผนปฏิบัติการประจ�าปีงบประมาณ
ระดับนโยบายอย่างต่อ พ.ศ. 2561 โดย
วัตถุประสงค์ เพื่อด�าเนินการ เนื่องว่าเรื่องอยู่ในขั้น 1. ด�าเนินการยกร่างกฎหมายล�าดับรองตามร่างพระราชบัญญัติ

ตามมาตรา 7 แห่งพระราช ตอนใด ธนาคารที่ดิน พ.ศ. .... ครบตามจ�านวนที่ก�าหนดไว้ 16 ฉบับ
กฤษฎีกาการจัดตั้งธนาคารที่ดิน 2. ด�าเนินการตามโครงการสัมมนาเพื่อผลักดันการจัดตั้งธนาคารที่ดิน

(ผู้อ�านวยการและกองกฎหมาย) 2. เตรียมความพร้อม ภายใต้แผนงานโครงการร่างพระราชบัญญัติธนาคารที่ดิน พ.ศ. ....
เรื่องข้อมูลสนับสนุน ในการสัมมนาและรับฟังความคิดเห็นร่วมกันโดยแบ่งออกเป็น
ความเสี่ยงที่ยังมีอยู่/ผลกระทบ การด�าเนินงานตาม 2 ส่วน ดังนี้

ยังไม่สามารถด�าเนินการ ขั้นตอนในการพิจารณา 2.1 รับฟังความคิดเห็นเฉพาะกลุ่มผู้ที่เกี่ยวข้องเพื่อปรับแก้ไข
จัดตั้งธนาคารที่ดิน เนื่องจาก ร่างพระราชบัญญัติธนาคารที่ดิน พ.ศ. .... โดยแบ่งการด�าเนินการ

อยู่ในขั้นตอนการพิจารณาของ ออกเป็น 2 ครั้ง ดังนี้
หน่วยงาน ภายนอกที่เกี่ยวข้อง 2.1.1 ครั้งที่ 1 เกษตรกร/กลุ่มเกษตรกร/ภาคประชา
สังคม/นักวิชาการ/ผู้ปฏิบัติงาน สถาบัน

ผลกระทบ หากจัดตั้งธนาคาร 2.1.2 ครั้งที่ 2 หน่วยงานภาครัฐ
ที่ดินไม่ได้สถาบันอาจต้อง 2.2. จัดการเสวนาที่มีหัวข้อเกี่ยวกับธนาคารที่ดิน ทั้งนี้

ยุบเลิก (ในวันที่ 8 มิถุนายน คาดว่าจะด�าเนินการภายในเดือนกันยายน 2561
2562) (ผู้อ�านวยการและ 3. จัดท�าโครงการส่งเสริมพัฒนาองค์ความรู้ความสามารถของ
กองกฎหมาย) คณะกรรมการในการปฏิบัติหน้าที่และผลักดันการจัดตั้ง

ธนาคารที่ดิน โดยจัดเวทีเสวนาในหัวข้อ “กฎหมายขายฝากกับ
ธนาคารที่ดิน” ซึ่งจัดขึ้นในวันที่ 13 กันยายน 2561