Page 125 - THAILAND PRIVILEGE ANNUAL REPORT 2025

9. รายงานิการดำเนิินิงานิด้านิการตรวิจ่สอบภายในิ
ค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบขึ้องบริษััท ไทยแล้นด้์ พิ่ริวิเล้จ ค่าร์ด้ จำกัด้ ปีระกอบด้้วยกรรมการอิสิ้ระ ที�มีค่วามร้้ค่วามสิ้ามารถ
ค่วามเช้ี�ยวช้าญแล้ะปีระสิ้บการณ์ แล้ะมีคุ่ณสิ้มบัติค่รบถ้วนตามกฎบัตรขึ้องค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบ โด้ยมีที�ปีร้กษัาค่ณะกรรมการ
บริษััทฯ เปี็นที�ปีร้กษัาค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบ แล้ะผ้้อำนวยการฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในเปี็นเล้ขึ้านุการค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบ ซึ่้�งกรรมการ
ตรวจสิ้อบขึ้องบริษััทฯ รวมทั�งที�ปีร้กษัาฯ ไม่มีสิ้่วนร่วมในการบริหารจัด้การ รวมทั�งไม่ได้้เปี็นผ้้บริหาร พิ่นักงาน หรือล้้กจ้างขึ้องบริษััทฯ
ตล้อด้ปีีงบปีระมาณ พิ่.ศั. 2568 ที�ผ่านมาค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบได้้ปีฏิิบัติหน้าที�ในกรอบหน้าที�แล้ะค่วามรับผิด้ช้อบ
ตามกฎบัตรขึ้องค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบที�ค่ณะกรรมการบริษััทฯ ได้้ให้ค่วามเห็นช้อบ ตล้อด้จนปีฏิิบัติตามค่้่มือการปีฏิิบัติงาน
ขึ้องค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบสิ้ำหรับรัฐวิสิ้าหกิจ ปีี พิ่.ศั. 2566 ขึ้องสิ้ำนักงานค่ณะกรรมการนโยบายรัฐวิสิ้าหกิจ (สิ้ค่ร.) กระทรวงการค่ล้ัง
กำหนด้ ซึ่้�งรวมถ้งการสิ้อบทานการกำกับด้้แล้กิจการที�ด้ี สิ้อบทานงบการเงิน สิ้อบทานค่วามเหมาะสิ้มขึ้องระบบการค่วบคุ่มภายใน
พิ่ัฒนาระบบการค่วบคุ่มภายในอย่างต่อเนื�อง แล้ะกำกับด้้แล้งานขึ้องฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในอย่างเค่ร่งค่รัด้
นอกจากนี� ค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบ ยังได้้ให้ค่วามเห็นต่อค่ณะกรรมการบริษััทฯ เกี�ยวกับการแต่งตั�งผ้้สิ้อบบัญช้ีรับอนุญาต
ขึ้องบริษััทฯ รวมทั�งพิ่ิจารณาค่วามเหมาะสิ้มขึ้องค่่าตอบแทนแก่ผ้้สิ้อบบัญช้ี
ค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบตระหนักถ้งหน้าที�แล้ะค่วามรับผิด้ช้อบในการด้้แล้ให้บริษััทมีการด้ำเนินงานตามนโยบายขึ้อง
ค่ณะกรรมการบริษััทอย่างมีปีระสิ้ิทธิิภาพิ่แล้ะโปีร่งใสิ้ สิ้ามารถตรวจสิ้อบได้้ ทุกขึ้ั�นตอน เพิ่ื�อให้บริษััทมีการพิ่ัฒนา การกำกับด้้แล้
กิจการที�ด้ีอย่างต่อเนื�อง แล้ะเปี็นปีระโยช้น์สิ้้งสิุ้ด้ต่อผ้้ถือหุ้นแล้ะผ้้มีสิ้่วนได้้เสิ้ียทุกฝึ�าย
ค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบได้้มีการปีระชุ้ม 8 ค่รั�ง แล้ะการปีระชุ้มบางค่รั�งได้้ปีระสิ้านกับหน่วยงานที�เกี�ยวขึ้้องนำขึ้้อเสิ้นอแนะ
ไปีด้ำเนินการแก้ไขึ้หรือปีรับปีรุงให้ด้ีขึ้้�น ซึ่้�งหน่วยงานที�เกี�ยวขึ้้องต่างยอมรับขึ้้อเสิ้นอแนะ แล้ะให้ค่วามร่วมมือในการหาทางปี้องกัน
ขึ้้อบกพิ่ร่องมิให้เกิด้ขึ้้�นอีก ซึ่้�งแสิ้ด้งให้เห็นถ้งค่วามตั�งใจขึ้องพิ่นักงานในองค่์กรที�จะพิ่ัฒนาระบบ แล้ะการปีฏิิบัติในองค่์กรให้มีปีระสิ้ิทธิิภาพิ่
ขึ้้�นตามล้ำด้ับ

ผลการดำเนิินิงานิของคณะกรรมการตรวิจ่สอบปีีงบปีระมาณ พ.ศั. 2568 ที�สิ้ำค่ัญมีด้ังนี�
1. สิ้อบทานงบการเงินปีระจำปีีสิ้ิ�นสิุ้ด้ ณ วันที� 30 กันยายน 2567 แล้ะงบการเงินรายไตรมาสิ้ปีระจำปีีงบปีระมาณ พิ่.ศั. 2568
ขึ้องบริษััทฯ ก่อนเสิ้นอต่อค่ณะกรรมการบริษััทเพิ่ื�อพิ่ิจารณาอนุมัติ
2. จัด้ให้มีวาระการปีระชุ้มร่วมกันเปี็นการเฉพิ่าะระหว่างค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบแล้ะผ้้สิ้อบบัญช้ีตามแนวทางที�กำหนด้
เพิ่ื�อพิ่ิจารณาขึ้้อเสิ้นอแนะขึ้องผ้้สิ้อบบัญช้ีต่อระบบการค่วบคุ่มภายในขึ้องบริษััทฯ รวมทั�งเพิ่ื�อหารือร่วมกันในปีระเด้็นต่าง ๆ โด้ยไม่มี
ฝึ�ายบริหารเขึ้้าร่วมปีระชุ้มด้้วย
3. การพิ่ิจารณาค่วามเหมาะสิ้มขึ้องผ้้สิ้อบบัญช้ีรับอนุญาต ที�มีค่วามเปี็นอิสิ้ระ ปีฏิิบัติตามขึ้้อกำหนด้ขึ้องวิช้าช้ีพิ่อื�น ๆ รวมทั�ง
ค่วามเหมาะสิ้มขึ้องค่่าตอบแทน
4. การกำกับด้้แล้การด้ำเนินงานขึ้องบริษััทตามหล้ักการ ขึ้้อกำหนด้ แล้ะแนวทางปีฏิิบัติที�เกี�ยวขึ้้องกับการกำกับด้้แล้กิจการที�ด้ี
ที�สิ้ำนักงานค่ณะกรรมการนโยบายรัฐวิสิ้าหกิจได้้กำหนด้ไว้ โด้ยค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบได้้ด้ำเนินการตามแนวทางด้ังกล้่าวอย่างเค่ร่งค่รัด้
แล้ะต่อเนื�อง แล้ะได้้ให้ฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในด้ำเนินการตรวจสิ้อบ เพิ่ื�อให้เกิด้ค่วามมั�นใจว่าบริษััทได้้ปีฏิิบัติอย่างเหมาะสิ้ม แล้ะสิ้ม�ำเสิ้มอ
เพิ่ื�อเสิ้ริมสิ้ร้างให้บริษััทมีการกำกับด้้แล้กิจการที�ด้ีต่อไปี
5. พิ่ิจารณาแล้ะอนุมัติขึ้อบเขึ้ตขึ้องการปีฏิิบัติงาน แล้ะแผนการตรวจสิ้อบปีระจำปีี ตล้อด้จนการกำกับด้้แล้การปีฏิิบัติงาน
ขึ้องฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในที�สิ้ำค่ัญ ได้้แก่
5.1 การพิ่ิจารณาแล้ะอนุมัติขึ้อบเขึ้ตขึ้องการปีฏิิบัติงาน แล้ะแผนการตรวจสิ้อบปีระจำปีี ตล้อด้จนกำกับด้้แล้งาน
ขึ้องฝึ�ายตรวจสิ้อบภายใน โด้ยค่รอบค่ลุ้มถ้งการกำกับด้้แล้การค่วบคุ่มภายใน การตรวจวิเค่ราะห์ระบบเทค่โนโล้ยี
สิ้ารสิ้นเทศั โด้ยทำการปีระเมินค่วามเสิ้ี�ยงขึ้องระบบที�อาจจะก่อให้เกิด้การผิด้พิ่ล้าด้ เพิ่ื�อให้เกิด้การปีรับปีรุง
แล้ะพิ่ัฒนาระบบงานขึ้องบริษััท ค่ณะกรรมการตรวจสิ้อบยังให้ค่ำแนะนำเรื�องต่าง ๆ แก่ฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในที�ค่วร
ได้้รับการปีรับปีรุงเพิ่ื�อให้การปีฏิิบัติงานเปี็นไปีอย่างมีปีระสิ้ิทธิิภาพิ่แล้ะต่อเนื�อง
5.2 สิ้่งเสิ้ริมให้ฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในสิ้่งพิ่นักงานเขึ้้ารับการอบรมจากสิ้มาค่มผ้้ตรวจสิ้อบภายในแห่งปีระเทศัไทย สิ้ภาวิช้าช้ีพิ่
บัญช้ี แล้ะสิ้ถาบันต่าง ๆ เปี็นปีระจำทุกปีี ทั�งนี� เพิ่ื�อเพิ่ิ�มพิ่้นค่วามร้้เกี�ยวกับมาตรฐานการปีฏิิบัติงานใหม่ ๆ แล้ะค่วามร้้
ในด้้านต่าง ๆ ที�เปี็นปีระโยช้น์ต่อการปีฏิิบัติงานตรวจสิ้อบภายใน แล้ะนำมาปีรับปีรุงการปีฏิิบัติงานขึ้องฝึ�าย
ตรวจสิ้อบภายในต่อไปี
6. สิ้อบทานค่วามเพิ่ียงพิ่อแล้ะค่วามเหมาะสิ้มขึ้องระบบแล้ะกิจกรรมการค่วบคุ่มภายในขึ้องบริษััทฯ โด้ยพิ่ิจารณาจาก
รายงานผล้การปีฏิิบัติงานตรวจสิ้อบขึ้องฝึ�ายตรวจสิ้อบภายใน แล้ะได้้กำช้ับให้ฝึ�ายตรวจสิ้อบภายในติด้ตามพิ่ัฒนาการในเรื�องที�มอบหมาย
เพิ่ื�อให้มั�นใจว่าฝึ�ายบริหารได้้แก้ไขึ้แล้ะหรือปีรับปีรุงการค่วบคุ่มภายใน แล้ะมาตรการปี้องกันอย่างเหมาะสิ้มภายในเวล้าที�กำหนด้

123